Trabajar como autónomo en España es una opción muy popular para los expatriados y los nómadas digitales. Esta guía te explica cómo darte de alta como autónomo y cómo gestionar tu actividad comercial.
Debes completar varios registros y pagar una cuota mensual de la seguridad social para poder trabajar de forma legal.
Antes de registrarte
Debes cumplir con una serie de requisitos legales específicos antes de poder ejercer como autónomo en España.
Asegúrate de tener listos tu permiso de residencia y tus documentos de identidad.
Visado y autorización de trabajo
Los ciudadanos de la UE pueden registrarse como autónomos sin necesidad de un visado especial.
Los ciudadanos no comunitarios deben tener un visado que les permita trabajar por cuenta propia.
Entre las opciones más comunes se encuentran el visado de nómada digital y el visado de autónomo específico.
Visado de autónomo para España
Identificación y banca
Debes obtener un número de identificación de extranjero, denominado NIE.
También necesitas una cuenta bancaria española para el pago de impuestos y de las cuotas de la Seguridad Social.
Pasos para registrarse como autónomo
Una vez que tengas tu visado y tu NIE, puedes empezar el registro oficial.
Este proceso implica registrarse en dos organismos públicos independientes.
La oficina de la Agencia Tributaria (Hacienda)
Debes registrarte en la Agencia Tributaria, conocida habitualmente como Hacienda.
Debes presentar el Modelo 036 o el Modelo 037 para declarar tu actividad económica.
Deberás seleccionar el código específico que corresponda a tu categoría de actividad profesional.
Guía para registrarse como autónomo
Seguridad Social
También debes darte de alta en el sistema de la Seguridad Social.
Te incorporarás al régimen especial de trabajadores autónomos, denominado RETA.
Debes completar este paso en un plazo de 30 días tras haberte registrado en la Agencia Tributaria.
Guía para registrarse como autónomo
Contratar a un gestor
Las leyes fiscales españolas son complejas.
La mayoría de los autónomos contratan a un asesor fiscal profesional, conocido como gestor, para que administre sus trámites y declaraciones.
Un gestor te dará de alta y presentará tus declaraciones trimestrales de impuestos.
Asesores fiscales (gestores) de habla inglesa en Madrid
Cuotas de autónomo y cotizaciones
Todos los trabajadores autónomos en España deben pagar una cuota mensual a la Seguridad Social.
Esta cuota se conoce como la cuota de autónomos.
Cuotas estándar de la Seguridad Social
La cuota estándar se calcula en función de tus ingresos netos reales.
Las cuotas oscilan aproximadamente entre los 230,00 € y los 540,00 € al mes.
Los sistemas de gimnasio no se aplican en este caso.
Debes pagar esta cuota obligatoria incluso si no has facturado nada durante el mes.
Cuotas de autónomos y cotizaciones a la Seguridad Social
La tarifa plana
Los nuevos autónomos pueden solicitar un descuento muy ventajoso llamado tarifa plana.
Esto reduce la cuota mensual a 80,00 € durante los primeros 12 meses.
En Madrid, puedes solicitar una ampliación de la ayuda para pagar 0,00 € durante el primer año.
Impuestos y facturación en España
Como autónomo, debes repercutir el impuesto sobre el valor añadido y pagar el impuesto sobre la renta.
Debes presentar tus declaraciones de forma trimestral.
Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)
Debes aplicar el impuesto sobre el valor añadido, denominado IVA, en tus facturas.
El tipo general del IVA en España es del 21 %.
Recaudas este impuesto de tus clientes y lo ingresas trimestralmente en la Agencia Tributaria.
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)
Debes pagar el impuesto sobre la renta de las personas físicas, llamado IRPF.
Realizas un pago a cuenta del 20 % de tus beneficios netos cada trimestre.
Durante los dos primeros años de actividad, puedes aplicar un tipo de IRPF reducido del 7 % si cumples ciertos requisitos.
Impuesto sobre la renta para autónomos (IRPF) en España
Lista de pasos para ser autónomo
Sigue estos pasos para registrarte como trabajador por cuenta propia en España:
- Obtén tu NIE : Consigue tu número de identificación físico en la policía.
- Abre una cuenta bancaria : Abre una cuenta en un banco español para domiciliar los pagos.
- Regístrate en Hacienda : Presenta el Modelo 037 para dar de alta tu actividad.
- Regístrate en la Seguridad Social : Date de alta en el sistema RETA dentro del plazo legal.
- Solicita la tarifa plana : Pide el descuento de la tarifa plana al darte de alta en la Seguridad Social.
- Contrata a un gestor : Busca un gestor de confianza para que lleve tus declaraciones trimestrales.
Comparativa de costes de ser autónomo
Esta tabla muestra los costes y los impuestos habituales que debes pagar como autónomo.
| Categoría de pago | Coste o tipo | Frecuencia | Detalles |
|---|---|---|---|
| Honorarios del gestor | De 50,00 € a 150,00 € | Mensual | Por la gestión de impuestos y asesoramiento |
| Seguridad Social | 80,00 € (Tarifa plana) o 230,00 €+ | Mensual | Cotización obligatoria |
| IVA | 21 % (Tipo general) | Trimestral | Se repercute en las ventas, deducible con los gastos de actividad |
| IRPF | 20 % (Pago a cuenta) | Trimestral | Pago fraccionado del impuesto sobre la renta |
Preguntas frecuentes
¿Tengo que pagar la cuota de la Seguridad Social si no he ingresado nada?
Sí. Debes pagar la cuota mensual de autónomos aunque tus ingresos del mes sean cero. Por este motivo, el descuento de la tarifa plana es tan importante al empezar.
¿Puedo registrarme como autónomo sin un certificado digital?
No. Necesitas un certificado digital para realizar el registro de manera online. Tu gestor también puede utilizar su propio certificado de profesional para darte de alta.
¿Cuál es la diferencia entre un gestor y un contable?
Un gestor se encarga de las tareas administrativas. Un gestor puede darte de alta en los organismos públicos y presentar tus declaraciones trimestrales. Un contable se enfoca únicamente en la contabilidad corporativa de las empresas.
¿Puedo trabajar para clientes extranjeros siendo autónomo?
Sí. Puedes facturar a clientes de cualquier parte del mundo. Si facturas a clientes de la UE, deberás darte de alta en el registro de operadores intracomunitarios (ROI) para el IVA.
¿Cuánto cuesta un gestor?
Entre 50,00 € y 150,00 € al mes. Los servicios de asesoramiento más básicos rondan los 60,00 €, mientras que las consultas más complejas o las gestiones de visados costarán más.
¿Se aplica la tarifa plana de forma automática?
No. Debes solicitar el descuento de la tarifa plana expresamente al darte de alta en el sistema de la Seguridad Social. Si lo olvidas, pasarás a pagar la cuota mínima estándar.
¿Qué ocurre si presento mis declaraciones de impuestos fuera de plazo?
Tendrás que pagar un recargo. La Agencia Tributaria aplica recargos automáticos que empiezan en un 5 % por las presentaciones fuera de plazo. El recargo se incrementa con el tiempo.
¿Puedo registrarme como autónomo si ya trabajo por cuenta ajena?
Sí. Esto se conoce como pluriactividad. Tienes derecho a reducciones en tus cotizaciones a la Seguridad Social como autónomo.
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